Cripto y fiscalidad en España: Lo que necesitas saber si estás aprendiendo

Si estás dando tus primeros pasos en el mundo de las cripto: Bitcoin, Ethereum o cualquier otra, seguro que te has hecho esta pregunta:
“¿Y esto… cómo se declara en Hacienda?”

La fiscalidad puede parecer un tema complejo, pero no tiene por qué serlo si entiendes las bases. En esta guía, desde Criptonesia te explicamos los puntos clave que necesitas saber si estás aprendiendo, con un lenguaje claro y sin tecnicismos innecesarios.

¿Tengo que declarar mis criptomonedas?

Sí, en la mayoría de los casos. Aunque las criptomonedas no están reguladas como una moneda de curso legal (Dinero), en España son consideradas activos digitales y están sujetas a tributación.

En resumen: si has ganado dinero, tienes que declararlo.
Si solo compras y mantienes (HODL), también debes saber cómo afecta al patrimonio.

¿Cuándo se tributa?

Debes declarar cuando obtienes una ganancia patrimonial. Es decir:

¿Qué impuestos aplican?

1. IRPF (Impuesto sobre la Renta)

Si has ganado dinero con tus criptomonedas (por ventas, intercambios o ingresos en tokens), tributas en la base del ahorro, según este esquema (2025):

Estas ganancias se incluyen en la declaración de la renta a través del Modelo 100.

2. Modelo 721 (Saldos en el extranjero)

Si tienes criptomonedas por valor superior a 50.000 € al final del año, en exchanges extranjeros (Binance, Kraken, etc.), deberás presentar este modelo en febrero del año siguiente.

Si ya lo presentaste el año anterior y no ha habido cambios relevantes, puedes no repetirlo.

3. Impuesto sobre el Patrimonio (Modelo 714)

Si tu patrimonio total supera los 700.000 €, también debes declarar el valor de tus criptoactivos. Aplica a personas con alto volumen, pero es importante conocerlo si tu estrategia es acumular a largo plazo.

Errores frecuentes que debes evitar

Si estás empezando, presta atención a estos fallos típicos:

1. Pensar que no hay que declarar si no conviertes a euros. Error. Intercambiar cripto por cripto (por ejemplo, BTC → ETH) sí genera tributo.
2. Olvidar operaciones pequeñas. Hacienda espera que declares todas, por pequeñas que sean.
3. Usar varias wallets sin llevar registro. Unificarlas o usar herramientas de seguimiento fiscal (como CoinTracking o Koinly) ayuda a evitar errores.
4. No guardar justificantes. Guarda capturas de tus operaciones, emails, TXIDs y facturas. Te servirán si tienes que justificar movimientos ante Hacienda.

Consejos si estás aprendiendo

• No te agobies: es normal que al principio cueste entender todo.
• Lleva registro desde el principio, aunque no declares aún.
• Empieza con poco capital para evitar errores costosos.
• Consulta a un asesor fiscal especializado en criptomonedas si mueves cantidades significativas.
• Aprende antes de operar: en Criptonesia te enseñamos cómo invertir y proteger tus fondos desde el conocimiento, no desde la improvisación.

Recuerda: aprender incluye entender la fiscalidad

Invertir sin saber cómo funciona la parte legal y fiscal es como conducir sin saber las normas de tráfico. Puede salir bien… pero también puedes terminar en un problema.

Por eso, en nuestros cursos abodaremos:

• Qué modelos fiscales aplicar.
• Cómo llevar tus registros.
• Qué wallets ofrecen mejor trazabilidad.
• Cómo proteger tu privacidad sin incumplir la ley.

¿Quieres seguir aprendiendo?

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En resumen

En Criptonesia ofrecemos servicios de CoinTraking, te organizamos y gestionamos el historial de tus activos para que le presentes el informe a tu asesor de manera totalmente detallada.

Formarse es la mejor inversión.
Y en cripto, también la más segura.